ООО "Мое дело"

Телефон :
+7 495 532 91 98
89250264377

Россия Московская Балашиха

2013-09-03

Юрист для бизнеса

Цена: 1000 RUB
Изображение отсуствует
0 из 0
Тип объявления :Предлагаю
Страна :Россия
Область/регион :Москва
URL : www.urist-77.com

Просмотров: 485

Защита бизнеса при проверках.

Проверка бизнеса проводится при участие МВД, прокуратуре, Роспотребнадзор, и т.п. Последствия подобных вмешательств –финансового потрясения, возбуждения уголовного дела, ареста активов предприятия, ареста счетов и директора.
Одним из основных органов, осуществляющим проверки финансово-хозяйственной деятельности юридических лиц является Отдел экономической безопасности и противодействия коррупции- далее ОЭБ и ПК МВД РФ.
Основные направления деятельности ОЭБ и ПК МВД РФ:
обеспечивающим и осуществляющим в пределах своей компетенции:
• функции Министерства по выработке и реализации государственной политики и нормативно-правовому регулированию;
• правоприменительные полномочия в области обеспечения экономической безопасности государства;
• противодействия преступлениям экономической и коррупционной направленности.
ОЭБ и ПК МВД РФ осуществляют проверки деятельности коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей при проведении оперативно-розыскных мероприятий, направленных на предупреждение, документирование, выявление, пресечение налоговых преступлений, предусмотренных соответствующими статьями Уголовного Кодекса РФ, в частности:
• Ст.198 УК РФ Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица.
• Ст.199 УК РФ Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации.
• Ст.199.1 УК РФ Неисполнение обязанностей налогового агента.
• Ст.199.2 УК РФ Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов.
Если возбуждается уголовное дело, то предварительное расследование осуществляется в форме предварительного следствия. Расследованием уголовных дел по ст.ст.198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ занимаются сотрудники Следственного комитета при прокуратуре РФ.
Кроме того отделы по экономической безопасности МВД РФ занимаются оперативной работой по пресечению преступлений, предусмотренных Разделом VIII УК РФ - Преступления в сфере экономики, например:
• ст.171 УК РФ – Незаконное предпринимательство
• ст.159 УК РФ – Мошенничество
• ст.290 УК РФ – Получение взятки
• ст.291 УК РФ – Дача взятки
• ст.194 УК РФ – Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица
• ст.146 УК РФ – Нарушение авторских и смежных прав
Руководитель организации узнает о проведение в отношении субъекта предпринимательской деятельности проверочных мероприятии при получении письменного требования (запроса) о предоставлении документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность организации, либо, когда:
• сотрудников фирмы вызывают повесткой на допрос в качестве свидетеля по уголовному делу экономической или налоговой направленности в следственные органы Следственного комитета РФ или следственные органы МВД РФ;
• вынесено постановление о производстве выемки документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность организации;
• сотрудники МВД РФ проводят обследование офисных и складских помещений, в ходе которого происходит изъятие документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность организации, или компьютеров с бухгалтерской информацией;
• Генерального директора, бухгалтера или других сотрудников организации вызывают в органы МВД для дачи объяснений (показаний) по вопросам, связанным с финансово-хозяйственной деятельностью организации;
В случае возникновения подобной ситуации необходимо незамедлительно обратиться к юристу за оказанием квалифицированной юридической помощи.
До того момента, как в деле на вашей стороне будет участвовать юрист, вы не должны предоставлять в органы МВД никакой информации о деятельности вашей организации.
Если сотрудники отдела экономической безопасности МВД РФ требуют незамедлительной явки генерального директора или иных сотрудников вашей организации для дачи показаний, помните, что в соответствии со ст. 51 Конституции РФ - никто не обязан свидетельствовать против себя самого, своего супруга и близких родственников, круг которых определяется федеральным законом. Также, если вас вызывают именно для дачи объяснений, вы можете отказаться от их дачи не ссылаясь на Конституцию РФ или иные законы.
Как правило, работа по защите интересов в контролирующих органах начинается заблаговременно. Гораздо проще грамотно подготовиться к проверке, чем решать возникшую проблему. Наши юристы знают все нюансы законодательства, устоявшуюся практику, что позволит пресечь незаконную проверку, признать ее недействительной или обжаловать в суде действия контролирующих органов.

Налоговые споры.

Налоговые органы часто в целях улучшить показатели собираемости налогов, пользуясь сложностью и запутанностью налогового законодательства, предъявляют налогоплательщикам необоснованные налоговые претензии, разрешить которые удается только в судебном порядке. Встречается и практика использования налоговых механизмов для борьбы с конкурентами, доведения их до банкротства.
Что делать налогоплательщику:
Во-первых, начиная свой бизнес, планируя штатную структуру предприятия или приступая к заключению любого договора необходимо понять налоговые последствия осуществляемых действий. Если вы хотите приобрести действующее предприятие - не поленитесь провести его финансово-правовой анализ, в том числе, с точки зрения исполнения обязанностей по уплате налогов, чтобы не приобрести «кота в мешке», обремененного несоразмерными налоговыми обязательствами.
Во-вторых, не лишней является оценка существующих налоговых рисков, создание краткосрочного и долгосрочного налогового планирования. К сожалению, многие схемы минимизации налогов, используемых налогоплательщиками, являются по сути своей незаконными, что может повлечь для налогоплательщиков не только налоговую, но и уголовную ответственность. При этом умелое использование специальных налоговых режимов, налоговых льгот, грамотное построение корпоративных и договорных отношений не только не являются правонарушением, но способны существенно снизить законным способом налоговое бремя предприятия и гражданина.
В-третьих, если у вас началась налоговая проверка, важно твердо знать ваши права и обязанности при ее проведении, а также права и обязанности налоговых органов. Обычно налоговые проверки являются плановыми. Но вы должны помнить, что некоторыми своими действиями вы увеличиваете риск внеочередной проверки, например, в случае, если вы декларируете небольшие налог на прибыль и НДС при больших оборотах. Мы поможем вам правильно действовать при осуществлении налоговой проверки, грамотно реагировать на требования и действия проверяющих и в конце проверки правильно составить возражения к акту проверки.
В-четвертых, если ваши противоречия с налоговым органом (по результату проверки или в связи с неправомерными действиями в отношении вас) не были решены и возник налоговый спор, необходимо профессионально построить позицию и защиту в суде.
И, наконец, в свете постоянно меняющегося налогового законодательства и судебной практики по налоговым спорам, необходимо постоянно отслеживать эти изменения.
Налоговые проверки являются формой налогового контроля и делятся на камеральные и выездные.
Камеральная налоговая проверка проводится по месту нахождения налогового органа на основе налоговых деклараций, представленных налогоплательщиком, а также других документов о деятельности налогоплательщика, имеющихся у налогового органа.
В ходе камеральной проверки осуществляется текущий контроль налогоплательщика, поэтому отдельного решения о проведении проверки не принимается.
Если камеральной налоговой проверкой выявлены ошибки в налоговой декларации либо выявлены несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, содержащимся в документах, имеющихся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля, об этом сообщается налогоплательщику с требованием представить в течение пяти дней необходимые пояснения или внести соответствующие исправления в установленный срок.
Налогоплательщик, представляющий в налоговый орган пояснения относительно выявленных ошибок вправе дополнительно представить и документы, подтверждающие достоверность данных, внесенных в налоговую декларацию.
Если после рассмотрения представленных пояснений и документов либо при отсутствии пояснений налогоплательщика налоговый орган установит факт совершения налогового правонарушения или иного нарушения законодательства о налогах и сборах, должностные лица налогового органа обязаны составить акт проверки.
При проведении камеральной налоговой проверки налоговый орган не вправе истребовать у налогоплательщика дополнительные сведения и документы, если иное не предусмотрено Налоговым Кодексом или если представление таких документов вместе с налоговой декларацией (расчетом) не предусмотрено Кодексом.
Обязательное проведение камеральной проверки предусмотрено при подаче налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, в которой заявлено право на возмещение налога. В этом случае, после представления налогоплательщиком налоговой декларации, налоговый орган проверяет обоснованность суммы налога, заявленной к возмещению. По результатам проверки принимается решение о возмещении суммы налога или об отказе в возмещении суммы налога.
В случае, если до окончания камеральной налоговой проверки налогоплательщиком представлена уточненная налоговая декларация камеральная налоговая проверка ранее поданной декларации прекращается и начинается новая камеральная налоговая проверка на основе уточненной налоговой декларации. При этом документы (сведения), полученные налоговым органом в рамках прекращенной камеральной налоговой проверки, могут быть использованы при проведении мероприятий налогового контроля в отношении налогоплательщика.
Общий срок проведения камеральной налоговой проверки составляет три месяца с момента представления декларации.
Выездная налоговая проверка проводится на территории налогоплательщика на основании решения руководителя (заместителя руководителя) налогового органа.
Решение о проведении выездной налоговой проверки должно соответствовать требованиям, предусмотренным Налоговым кодексом.
Выездная налоговая проверка в отношении одного налогоплательщика может проводиться по одному или нескольким налогам.
В рамках выездной налоговой проверки может быть проверен период, не превышающий трех календарных лет, предшествующих году, в котором вынесено решение о проведении проверки.
Налоговые органы не вправе проводить две и более выездные налоговые проверки по одним и тем же налогам за один и тот же период.
Налоговые органы не вправе проводить в отношении одного налогоплательщика более двух выездных налоговых проверок в течение календарного года, за исключением случаев принятия решения руководителем федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, о необходимости проведения выездной налоговой проверки налогоплательщика сверх указанного ограничения.
Выездная налоговая проверка не может продолжаться более двух месяцев. Указанный срок может быть продлен до четырех месяцев, а в исключительных случаях - до шести месяцев.
В рамках выездной налоговой проверки налоговый орган вправе проверять деятельность филиалов и представительств налогоплательщика.
При проведении самостоятельной выездной налоговой проверки филиалов и представительств налогоплательщика срок проверки не может превышать один месяц.
Срок проведения выездной налоговой проверки исчисляется со дня вынесения решения о назначении проверки и до дня составления справки о проведенной проверке.
По решению руководителя (заместителя руководителя) налогового органа налоговая проверка может быть приостановлено в случаях, предусмотренных Налоговым кодексом РФ.
Также в случаях, предусмотренных Налоговым кодексом, может быть проведена повторная выездная проверка налогоплательщика.
Повторной выездной налоговой проверкой налогоплательщика признается выездная налоговая проверка, проводимая независимо от времени проведения предыдущей проверки по тем же налогам и за тот же период.
При проведении повторной выездной налоговой проверки может быть проверен период, не превышающий трех календарных лет, предшествующих году, в котором вынесено решение о проведении повторной выездной налоговой проверки.
При проведении выездной налоговой проверки у налогоплательщика могут быть истребованы необходимые для проверки документы. Так же при проведении выездной налоговой проверки могут быть получены показания свидетелей, осуществлен осмотр помещений налогоплательщика, истребование документов у третьих лиц, выемка документов и предметов, проведена экспертиза, привлечены специалисты. Все указанные мероприятия осуществляются с соблюдением требований, установленных Налоговым кодексом.
По результатам выездной налоговой проверки в течение двух месяцев со дня составления справки о проведенной выездной налоговой проверке уполномоченными должностными лицами налоговых органов должен быть составлен в установленной форме акт налоговой проверки.
Акт налоговой проверки в течение пяти дней с даты составления должен быть вручен лицу, в отношении которого проводилась проверка.
Лицо, в отношении которого проводилась налоговая проверка в течение 15 дней со дня получения акта налоговой проверки вправе представить в соответствующий налоговый орган письменные возражения по указанному акту в целом или по его отдельным положениям.
Акт налоговой проверки, другие материалы налоговой проверки, а также представленные проверяемым лицом письменные возражения по указанному акту должны быть рассмотрены руководителем (заместителем руководителя) налогового органа, проводившего налоговую проверку, в течение 10 дней со дня получения разногласий.
Руководитель (заместитель руководителя) налогового органа извещает о времени и месте рассмотрения материалов налоговой проверки лицо, в отношении которого проводилась эта проверка.
Лицо, в отношении которого проводилась налоговая проверка, вправе участвовать в процессе рассмотрения материалов указанной проверки.
По результатам рассмотрения материалов налоговой проверки руководитель (заместитель руководителя) налогового органа выносит решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушении или об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения.
Решение о привлечении к налоговой ответственности или об отказе в привлечении к налоговой ответственности может быть обжаловано в вышестоящий налоговый орган (в апелляционном порядке) в течение десяти дней с момента вручения решения налогоплательщику. В случае, если решение не обжалованного в апелляционном порядке, оно вступает в силу по истечении срока, установленного на обжалование. В случае подачи апелляционной жалобы решение вступает в силу со дня его утверждения вышестоящим налоговым органом полностью или в части.


Корпоративный юрист.

Юрист окажет следующие виды услуг в области корпоративного права:
Консультации по вопросам оптимальной организационно-правовой формы юридического лица, структуры его органов управления, вариантов распределения прибыли;
Проверка учредительных документов на соответствие законодательству и их практической применимости в рамках сложившихся отношений между учредителями, подготовка учредительных документов по индивидуальному заказу;
Регистрация юридических лиц любой организационно-правовой формы, регистрация изменений в учредительные документы;
Полное сопровождение выпуска акций;
Подготовка корпоративных документов (протоколы, приказы, положения и др.);
Помощь в подготовке и проведении совета директоров, очередных и внеочередных общих собраний участников (акционеров);
Правовое сопровождение сделок юридического лица;
Правовое сопровождение всех сделок с долями ООО и с акциями АО;
Проверка законности действий органов управления Общества;
Досудебное урегулирование корпоративных конфликтов (между участниками и Обществом, а также между участниками/акционерами);
Судебные споры по корпоративному праву (обжалование крупных сделок, сделок с заинтересованностью, обжалование решений органов управления Общества, истребование документов Общества, оспаривание учредительных документов, признание эмиссии недействительной, приватизационные споры, иная защита интересов акционеров и заинтересованных лиц);
Разработка мер по защите от враждебного поглощения.
Защита от рейдеров.
Согласно ст. 209 ГК РФ правомочия распоряжения объектом права собственности принадлежат только собственнику и никому иному.
Однако в практике российских корпоративных войн последних лет нередко можно встретить ситуацию, когда компания, владеющая значительным объектом недвижимости, перестает быть собственником и утрачивает контроль над недвижимостью не только помимо воли своих акционеров и менеджмента, но даже долгое время и не располагает какой-либо информацией о состоявшемся переходе права собственности на недвижимое имущество.
Большинству собственников объектов недвижимости свойственна несокрушимая уверенность в том, что недвижимость принадлежит им до скончания веков и ничто не может поколебать их положение. Однако российский опыт слияний и поглощений последних пяти лет наглядно доказывают, что не стоит быть столь неосторожным и самоуверенным в отношении сохранности своего имущества. На рынке есть определенная категория компаний-агрессоров - так называемые рейдеры, которые специализируются на "сравнительно честных" способах отъема недвижимости и иных активов у их собственников.
На Западе в ходе захватов и поглощений агрессоры преследуют цель получения бизнеса компании цели, ее клиентской базы, производственных ресурсов, расширения своего влияния на рынке. Владельцы бизнеса при этом сменяются, но сам бизнес остается. Сохраняются рабочие места и объемы производства, продолжают поступать в бюджет налоги. В России же в большинстве случаев основной целью захватчиков является получение наиболее ликвидных активов компании (которыми чаще всего является недвижимость) и их скорейшая продажа с целью моментального получения прибыли.
Анализируя богатую российскую практику агрессивного отчуждения объектов недвижимости, можно выделить такие основные способы отчуждения, как отчуждение недвижимости по "прямым" сделкам, вывод недвижимости через обременение имущества, вывод недвижимости через исполнительное производство и т.п.
Как защитить недвижимость?
Что же можно посоветовать законному собственнику объекта недвижимости для того, чтобы защитить свои имущественные интересы от потенциального агрессора?
Во-первых, знать основные способы возможной атаки агрессоров на свое имущество и быть готовым к их отражению как с психологической, так и с организационно-правовой точки зрения.
Во-вторых, проводить постоянный мониторинг ситуации вокруг компании, чтобы вовремя обнаружить первые признаки начавшейся атаки рейдера. Каковы эти признаки и как их распознать - тема отдельной статьи.
В-третьих, на практике весьма существенным, а подчас решающим является фактор отлаженных контактов руководства компании в органах государственной власти, в частности в налоговом органе и органе по регистрации прав на недвижимое имущество, что позволит собственнику вовремя получить сигнал о начавшихся действиях по отчуждению недвижимого имущества помимо его воли.
В-четвертых, оптимальным решением является построение компанией превентивной правовой защиты против недружественного поглощения, одним из элементов которой будет являться защита недвижимых активов компании. При этом практика показывает, что такая система защиты может строиться на передаче недвижимости на различных основаниях в пользу компаний-держателей, обременение имущества арендой на длительный срок, установление жестких процедур совершения сделок с недвижимым имуществом в организации, когда для совершения такой сделки помимо подписи генерального директора необходим еще ряд обязательных условий и т.д.
Наличие у организации четкой программы правовой защиты и представление о возможных рисках, связанных с владением недвижимостью, могут стать мощнейшим инструментом для блокирования действий возможного агрессора и защиты своих имущественных интересов.
Наконец, в-пятых, необходимым фактором защиты является наличие квалифицированной юридической поддержки со стороны внутрикорпоративных юристов или внешних консультантов. Как показывает практика, именно качество правового сопровождения и защиты подчас является основным фактором, определяющим победу той или иной стороны в начавшейся корпоративной войне.
Комплекс мер при защите компании от поглощения:
Сохранение руководству компании оперативного контроля;
Сохранение профиля работы компании;
Сохранение активов компании;
Инициирование и сопровождение судебных разбирательств в отношении захватчика;
Организация, проведение и срыв собраний акционеров (учредителей);
Силовая защита территории предприятия;
Проведение переговоров с представителями захватчика;
Участие в ведении дела вплоть до исполнения решения суда;
В критической ситуации - помощь руководству компании в реализации компании или активов общества по рыночной стоимости.
Превентивная защита от поглощения:
Разработка стратегии защиты;
Консолидация пакетов акций (долей);
Проведение общих собраний акционеров (участников);
Обременение активов;
Защита реестра акционеров;
Внесение изменений в учредительные документы;
Разработка трудовых соглашений;
Очистка истории приватизации;
Закрепление ситуации по владению активами, акциями, защита эмиссии;
Повышение лояльности трудового коллектива и акционеров;
Проведение PR мероприятий;
Анализ и разработка принципов документооборота и договорной работы с контрагентами;
Оценка реальной рыночной стоимости предприятия.


Стоимость наших услуг определяется индивидуально в каждом конкретном случае, и зависит от сложности ситуации и количества задействованных наших специалистов.

При определенных обстоятельствах мы готовы предложить схемы оплаты наших услуг только в случае достижения положительного результата!